Что представляет собой международный лизинг?

Что представляет собой международный лизинг?

Лизинговые операции между субъектами хозяйствования отнюдь не ограничиваются пределами одного государства и все чаще к практике международного лизинга прибегают также и отечественные предприятия. Первопроходцами международного лизинга являются американцы, которые стали применять данный инструмент финансирования еще в середине прошлого столетия. С тех пор международный лизинг начал активно развиваться и в других странах.

Что это такое?

Приставка «международный», применяемая к любому из видов лизинга, обозначает в первую очередь принадлежность его сторон к юрисдикции различных государств.

На практике такой вид лизинга подразумевает следующие аспекты сделки:

  • стороны сделки — лизингодатель, лизингополучатель или собственник имущества являются резидентами различных государств и юридически расположены в разных странах;
  • хотя бы одна из сторон сделки, даже если они являются резидентами одного государства, имеет в уставном фонде часть иностранного капитала.

Обычно предметом международного лизинга выступает производственное и иное оборудование, а также транспортные средства и спецтехника.

Реже к лизингу прибегают для предоставления в аренду военной техники или вооружений.

Условия получения

Что касается международного лизинга, то условия оформления каждой конкретной сделки зависят от множества факторов, среди которых наиболее важную роль играют следующие:

  • международные соглашения и таможенный режим между странами, в которых находятся участники сделки;
  • предмет лизингового соглашения, а также законодательные и таможенные нормы, регулирующие процедуру его приобретения или использования, в том числе перевозку;

  • стороны сделки, включая посредников и производителей или собственников имущества — форма их собственности, резидентность и прочие критерии.

Помимо вышеуказанных факторов, на условия получения имущества в лизинг влияют и условия лизингодателя, включая требования к клиентам, сроки, суммы сделки и другие параметры.

Ввиду этого, получить детальную информацию по условиям оформления можно только в каждом конкретном случае при изучении готовых предложений.

Как оформить?

В зависимости от вида лизинговой операции и сложности сделки, она может осуществляться в несколько этапов.

Зачастую при международном лизинге взаимодействие сторон проходит по следующим этапам:

  1. Лизингополучатель выбирает партнера с подходящими условиями финансовой аренды имущества и формирует заявку на проведение сделки.
  2. Лизингодатель проводит предварительную оценку финансового состояния и платежеспособности получателя оборудования.

    Для этих целей может потребоваться сокращенный пакет документов от лизингополучателя.

  3. Лизингодатель обращается в выбранный банк, работающий в той же стране, для получения кредита на приобретение имущества для лизингополучателя.
  4. После получения ссуды лизингодатель оформляет контракт с поставщиком (производителем или собственником имущества).
  5. Имущество поставляется лизингополучателю, а лизингодатель производит оплату за него поставщику.

  6. Между основными сторонами сделки — лизингополучателем и лизингодателем заключается договор лизинга.
  7. Стороны сделки заключают договор страхования предмета лизинга.

    Инициатором выступает лизингодатель, а страховых компаний может быть несколько — например, национальная (по отношению к лизингополучателю) и иностранная.

  8. Внесение лизингополучателем платежей по договору.
  9. Возврат или замена имущества по срокам.
  10. Закрытие сделки путем возвращения страхового депозита лизингополучателю.
  11. Возврат кредитных средств лизингодателем.

Хотите узнать, как получить грузовой автомобиль в лизинг для физических лиц без первоначального взноса? В нашей статье, собрана самая актуальная и полная информация по данному вопросу.

А найти ответ на вопрос — как подключить овердрафт к зарплатной карте Сбербанка, вы сможете по представленной ссылке.

Актуальные предложения в 2018 году

Международный лизинг в России развит гораздо слабее, чем в странах Европейского союза или США, но при этом в отдельных сферах этот инструмент пользуется стабильным спросом.

Услуги по оформлению лизинговых сделок международного масштаба с участием налоговых резидентов различных стран на территории Российской Федерации оказывает компания «Альфа-Лизинг».

Одной из особенностей предложения компании является подготовка и осуществление сложных по структуре сделок с участием нескольких посредников и участников.

Получить информационную поддержку и помощь в оформлении соглашений международного лизинга можно также и во многих специализированных консалтинговых компаниях или аудиторских фирмах, предлагающих подобные услуги.

Договор

Лизинговый договор должен содержать в себе все условия проведения операции, а также информацию о сторонах и их правах.

Обычно контракт на лизинг имеет такие подразделы:

  • описание объекта сделки (предмета лизинга);
  • информацию о сторонах соглашения, включая адреса, форму собственности и прочее;

  • описание процедуры и сроков поставки имущества;
  • информацию о взаимных гарантиях сторон;
  • указание рисков и границ ответственности участников;
  • права участников сделки;
  • обязанности участников соглашения;
  • данные о страховщике и условиях страхования предмета лизинга;
  • график внесения платежей в счет финансовой аренды полученного по договору имущества или оборудования;

  • условия досрочного расторжения договора, а также возникающие при этом штрафные санкции и порядок их оплаты;
  • действия сторон в случае решения спорных вопросов, а также указание арбитражных органов;
  • этапы возврата имущества и связанные с этим обязательства;
  • ответственность за техническое обслуживание предмета сделки и прочее.

Виды и формы международного лизинга

Лизинговые операции между резидентами разных стран, а также субъектами хозяйственной деятельности, в уставном фонде которых имеется иностранный капитал, могут иметь те же разновидности, что и обычный лизинг:

  • сублизинг — когда стороны сделки прибегают к услугам посредника, выступающего в качестве лизингодателя, передающего в пользование оборудование или имущество также полученное им на условиях лизинга в другой компании;
  • прямой — применяется в том случае, если компания-лизингодатель выкупает имущество за счет собственных средств и уже на правах собственника передает его в финансовую аренду лизингополучателю;

  • лизинг с хеджированием — схема, подразумевающая передачу лизингодателю денежных средств на приобретение имущества со стороны лизингодателя, в то время как остальная необходимая сумма перечисляется самим получателем;
  • чистый, когда обязательства по обслуживанию полученного в аренду оборудования или имущества берет на себя лизингополучатель;
  • раздельный — с привлечением к сделке нескольких поставщиков имущества или оборудования, нескольких лизингодателей и, возможно, посредников;

  • другие виды лизинга, в том числе оперативный и финансовый.

В то же время международный лизинг имеет несколько разновидностей, присущих именно операциям с участием налоговых резидентов разных государств:

  • экспортный — когда лизинговое оборудование передается нерезиденту на условиях специального контракта.

    В этом случае лизингодатель является резидентом;

  • импортный — когда схема движения оборудования или другого имущества полностью противоположна.

    Резидентом в этом случае является лизингополучатель, оформляющий оборудование по контракту на импорт;

  • смешанный или транзитный. Этот подвид лизинга подразумевает возможность того, что все участники сделки являются резидентами различных государств.

Процентные ставки

К международному лизингу чаще всего прибегают юридические лица, которые заинтересованы в более привлекательных условиях финансирования, чем те, которые доступны в отечественных компаниях.

Это особенно ощутимо, когда происходит покупка иностранного оборудования, выпускаемой в той же стране, в которой находится компания-лизингодатель.

Как правило, детальные условия лизинга в части удорожания имущества для получателя, размеров регулярных платежей и даже допустимых лимитов сделки оговариваются индивидуально и зависят от множества факторов, в том числе и макроэкономических.

Документы

Одним из главных документов при осуществлении подобных операций является договор международного финансового лизинга между лизингополучателем и лизингодателем.

Кроме него в лизинге, в том числе международном, используются и другие документы:

  • соглашения о покупке оборудования лизингодателем у поставщиков или производителей;
  • кредитный договор на получение ссуды под закупку имущества для передачи в лизинг;
  • акты приема-передачи и другие документы.

Помимо вышеперечисленных документов, при заключении лизингового договора понадобится определенный список документов со стороны лизингополучателя, подтверждающих его юридический статус и финансовое состояние.

В качестве таковых могут использоваться те же документы, что и в случае оформления банковской ссуды, но с заверенным нотариально переводом или выполненные по требованиям лизингодателя.

Требования к клиентам

Лизингополучателем, как одной из сторон лизингового соглашения, может быть юридическое лицо любой организационной и правовой формы, действующее на законных основаниях на территории Российской Федерации.

Также лизингополучателем по международным контрактам может быть физическое лицо, официально ведущее предпринимательскую деятельность.

Сроки предоставления

В практике осуществления сделок по международному лизингу отсутствуют фиксированные сроки предоставления имущества во временное пользование, даже в пределах одной группы товаров (например, спецтехники или производственного оборудования).

В большей степени на временные ограничения контракта оказывают влияние таможенные нормы, регламентирующие порядок временного ввоза имущества в страну лизингополучателя.

Погашение задолженности

В случае международного лизинга действуют те же подходы к формированию графика платежей, что и в обычном лизинге.

При сложных сделках с участием многих посредников и лизингодателей могут применяться особые схемы погашения задолженности, но в целом используются базовые:

  • с фиксированным размером платежа;
  • с понижением размера каждого последующего платежа;
  • сезонный или учитывающий иные временные ограничения.

Вы ищите выгодные условия по лизингу автомобиля для юридических лиц? Тогда вам необходимо ознакомиться с информацией, представленной в нашей статье.

Если же вы ищите информацию об овердрафте Сбербанк для физических лиц, то вам необходимо прочесть это.

А узнать, какие существуют виды и квалификационные признаки лизинга, вы сможете по представленной ссылке.

Преимущества и недостатки

Наиболее весомым преимуществом международного лизинга является то, что с его помощью можно существенно сократить расходы на приобретение товаров или оборудования иностранного производства.

К недостаткам можно отнести относительно сложную процедуру оформления и множество препятствий в виде таможенных норм и законодательных ограничений.

Это интересно:   Почему вклады облагаются налогом?

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *