Индивидуальный инвестиционный счет — что это такое. Как и где открыть ИИС, расчет доходности и налоговый вычет

Вот уже более двух лет любой гражданин России может открыть собственный индивидуальный инвестсчет – инструмент, дающий возможность каждому начинающему и имеющему опыт инвестору ознакомиться ближе с фондовым рынком. Что же такое ИСС, что он дает частному инвестору как финансовый инструмент – ответы на данные вопросы можно получить здесь.

Такого рода вложение денег – не новое явление. Им успешно пользуются в тех странах, где существует добровольная накопительная система пенсий, поскольку таким способом граждане могут увеличить свои сбережения. Индивидуальные инвестиционные счета распространены среди населения Японии, Швеции, Австралии, США и других странах. Примечательно, что человек может иметь лишь один инвестиционный счет.

ИСС представляет собой договор, заключенный между гражданином, являющимся физическим лицом, и определенной управляющей компанией. Она обязуется управлять ценными бумагами в рамках одного счета. Многие могут сказать, что такая возможность существовала и раньше. Это верно, но в связи с внесенными в законодательство изменениями сам процесс стал не только прозрачнее, но и проще.

Какая минимальная сумма у индивидуального инвестиционного счета

Законодательством не оговаривается минимальная сумма ИИС. Теоретически она может быть равна и 1 рублю, однако с такими суммами никто работать не будет. Брокеры – организации, которые осуществляют индивидуальное обслуживание инвестиционного счета – могут установить сумму первоначального взноса, хотя это бывает редко. Однако стоит заметить, что в большинстве случаев эта сумма равняется 10 000 рублей. Зачисление на счет идет только в рублях, размещать валюту на ИСС не представляется возможным.

Узнать точные данные можно у брокера, с которым человек планирует работать. Если очень хочется работать с определенной организацией, а необходимой суммы для первоначального взноса нет на руках, то ничего не поделаешь – придется копить, иначе ИСС открыть будет невозможно. По этой причине важно изучить предложения нескольких агентов, ведь у некоторых из них могут быть хорошие предложения по минимальной сумме, которая может быть в рублях даже чуть больше тысячи.

Индивидуальный инвестиционный счет - что это такое. Как и где открыть ИИС, расчет доходности и налоговый вычет

Максимальная сумма

Что касается максимума по ИИС, то здесь существует несколько оговорок. Во-первых, частник-инвестор сам решает, будет ли он пополнять счет или ограничится первоначальным взносом. Во-вторых, максимальный ежегодный взнос составляет 400 000 рублей. Но деньги на инвестиционный счет в течение этого периода можно вносить сколько угодно раз без каких-либо ограничений.

Важно знать, что установлен годовой лимит на пополнение, а сам баланс ИИС не имеет каких-либо рамок. Денежные средства, зачисленные на инвестсчет сверх установленного лимита, переводятся на обыкновенный брокерский счет.

Срок инвестирования

Срок, от которого идет отсчет ИСС – это дата, когда был открыт индивидуальный инвестиционный счет, а не то число, когда было произведено первое зачисление. Поэтому при зачислении денег в конце года (хоть в последний месяц), документы на налоговый вычет подаются в начале следующего. Минимальный по законодательству срок индивидуального инвестиционного счета составляет 3 года. Если владелец договора решил вернуть деньги до истечения этого периода, то счет автоматически закроют, а все средства переведут на брокерский счет.

Программа является новой на российском рынке, поэтому не все осведомлены, какие есть преимущества ИИС, а какие у него минусы:

Плюсы

Недостатки

  • возможно получить доходность выше, чем от предлагаемых банковских депозитов;
  • возможность получения налогового вычета при наличии подтвержденного дохода;
  • возможность самостоятельного выбора активов и пассивов;
  • ИСС является выгоднее брокерского аналога.
  • долгий срок инвестирования, что не всегда подходит вкладчикам;
  • существующие риски на бирже, когда можно прогадать на покупке акций или в случае банкротства компании-эмитента ценных бумаг;
  • необходимость оплаты услуг брокера.
Это интересно:   Индексация пенсий работающим пенсионерам в 2018 году: будет ли повышение

Частный инвестор может воспользоваться льготами, предусмотренными законодательством двумя путями. В первом случае ежегодно с 1 января по 30 апреля в налоговую инспекцию подаются документы на налоговый вычет ИИС. Ставка на сегодняшний день составляет 13%. Максимальная сумма, на которую может рассчитывать физическое лицо, внесшее 400 000 рублей, составляет 52 000 рублей.

Во втором случае получить льготу возможно лишь по истечении срока действия счета – 3 лет. При выборе второго варианта инвестору не надо будет уплачивать НДФЛ с инвестприбыли, которая была получена за этот период, поскольку он от него освобождается в полной мере. Налоговый вычет предоставляется при подаче налогоплательщиком-инвестором налоговой декларации. Этот вариант подходит для тех, у кого прибыль нефиксированная и разнится от случая к случаю.

Индивидуальный инвестиционный счет - что это такое. Как и где открыть ИИС, расчет доходности и налоговый вычет

Какой выбрать

Перед тем как индивидуально выбрать инвестиционный счет, стоит определиться с вариантом налогового вычета. При первом типе, описанном выше, где инвестор получает 13% налогового вычета, лучше задуматься тем, кто получает дополнительный доход и производит оплату за него подоходного налога. Яркий пример – заработная плата. Во втором варианте, если не получать налогового вычета в конце года, то вся прибыль, которую получил инвестор за время функционирования счета, будет освобождена от уплаты подоходного налога.

Кроме этого, можно выбрать счет по виду управления. Вкладчик может делегировать управление своим инвестиционным счетом брокеру или управляющей компании. В этом случае они сами выберут прибыльные активы, которые будут приносить дивиденды. Правда, в этом случае необходимо оплачивать работу распорядителя. Как правило, это десятые или сотые доли процента, но при регулярном совершении сделок суммы могут достигать значительных показателей.

Частный инвестор может воспользоваться и другим видом ИИС, когда он самостоятельно осуществляет контроль за своим счетом. Этот вариант называется инвестированием за счет копирования сделок. Суть его состоит в том, что физическое лицо проводит биржевые операции в точном соответствии с участниками торгов на бирже, которые имеют значительный опыт работы – копирует их.

Доходность

Нельзя сразу произвести расчет доходности ИИС. Минимальный доход, который может получить физлицо, вложив денежные средства на 3 года, – это те же 13%, которые гарантирует государство в качестве возврата налогового вычета. Если разделить их на 3 года действия договора, то процентная ставка будет небольшой. Однако, используя разные манипуляции при работе с ценными бумагами и дополнительными взносами, можно получить существенный доход, который не предложит ни один из банков страны в качестве депозита.

Индивидуальный инвестиционный счет - что это такое. Как и где открыть ИИС, расчет доходности и налоговый вычет

Где открыть

В настоящий момент несколько крупных и не очень компаний и банковских структур предлагают открыть инвестиционный счет. Вот лишь небольшой список некоторых из них:

  • ПАО Сбербанк;
  • АО «ФИНАМ»;
  • АО «Открытие Брокер»;
  • АО «Газпромбанк»;
  • ООО «Компания БКС»;
  • ООО «АТОН»;
  • АО «АЛЬФА БАНК»;
  • ВТБ 24 (ПАО);
  • ООО «АЛОР +»;
  • ПАО Промсвязьбанк;
  • ОАО ИК «ЦЕРИХ Кэпитал Менеджмент»;
  • КИТ Финанс (ООО);
  • Банк ГПБ (АО);
  • ОАО «ИК «Ай Ти Инвест»;
  • ЗАО ИФК «Солид»;
  • АО «Россельхозбанк»;
  • АО УК «Ингосстрах-Инвестиции»;
  • Банк СБРР (ООО);
  • Глобэкс;
  • ИК «АК БАРС Финанс»;
  • Инвестиционная компания «ДОХОДЪ»;
  • ООО «ИК «ВИТУС»;
  • ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал»;
  • ООО «ИК ФОНТВЬЕЛЬ»;
  • ООО «НЭТТРЭЙДЕР»;
  • ООО «УРАЛСИБ Кэпитал — Финансовые услуги»;
  • ООО ИК «Септем Капитал»;
  • ПАО АКБ «Связь-Банк»;
  • ПАО КБ «УБРиР»;
Это интересно:   Номиналы банкнот Банка России - признаки платежеспособности и элементы защиты, памятные серии и редкие купюры

Как открыть

Данный вид инвестирования доступен исключительно для физических лиц. Открытие ИИС, вернее, сама процедура, очень схожа с процедурой открытия стандартного брокерского счета. Для этого инвестор должен прийти в офис выбранной им ранее компании или обратиться к брокеру с целью подписания документов. При себе надо иметь паспорт. Если вкладчик имеет брокерский счет, то ему все равно придется открывать ИСС.

Индивидуальный инвестиционный счет - что это такое. Как и где открыть ИИС, расчет доходности и налоговый вычет

Управление ИИС

Выбирая управление индивидуальным инвестиционным счетом, стоит определить, каким образом будут управляться активы. Если в планах самостоятельное управление капиталом (активный инвестор), то нужно воспользоваться услугами брокера. Если же у человека нет времени вникать во все подробности, то тогда он становится пассивным инвестором, и ему на помощь придет управляющая компания.

Брокеры

Как было сказано выше, брокер помогает осуществлять следки самостоятельно. Он предлагает более низкие комиссии по сравнению с управляющей компанией. При выборе брокера немаловажным фактором будет считаться размер стоимости его услуг, поэтому перед тем, как открыть инвестиционный счет у брокера, стоит изучить предложения на рынке. Стоит проанализировать отзывы вкладчиков, чтобы сделать верный выбор.

В управляющей компании

Если клиент выбирает доверительное управление ИИС, тоже нужно изучить рынок услуг. Хорошо, если управляющая компания будет связана с госбанками – это придаст надежности при инвестировании активов. Рекомендуется просмотреть обзоры и рейтинги (кредитные и прочие) у агентств и сравнить информацию, обратить внимание на отзывы. Не лишней будет информация об активах компании, какое количество средств было ей инвестировано и сколько у нее клиентов на данный момент. Немаловажно будет изучить, по каким тарифам придется платить за услуги, подробно изучить стратегию компании.

Как работает

Индивидуально открытые инвестиционные счета – это стандартные брокерские счета, к которым применяется льготное налогообложение. Инвестор может вкладывать в облигации частных и государственных компаний либо в акции. Эти бумаги составляют большую долю в инвестиционном портфеле. По сравнению с обычным депозитом, ИИС подразумевает риски. Частный инвестор может вкладывать в акции, ПИФы, акционы и фьючерсы – на современном рынке есть из чего выбрать. Для инвестора может быть составлен портфель, состоящий только из одного вида ценных бумаг, или смешанный вариант.

Индивидуальный инвестиционный счет - что это такое. Как и где открыть ИИС, расчет доходности и налоговый вычет

Операции

Оформив счет, нужно выбрать брокера, который посоветует, что можно купить на ИИС. Почему стоит обратиться к нему за помощью? Дело в том, что мало кто следит за рынком ценных бумаг и инвестициями или имеет профильное образование. Опытный игрок на бирже обладает соответствующими знаниями и сможет указать на те инструменты, которые в данный момент максимально выгодны для покупки. Он подскажет, какие активы более рисковые, и составит схемы, которые принесут большую доходность или, наоборот, посоветует, во что можно вложить деньги и гарантированно быть в плюсе.

Видео:­

Отзывы

Мария, 35 лет

Решив заняться инвестированием, начала подробно изучать вопрос, как открыть ИИС в Сбербанке, поскольку в этой организации у меня были депозиты, и я ей доверяю полностью. Считаю, что работа с госучреждениями имеет одну особенность – она подвержена меньшим рискам, нежели сотрудничество с частниками.

Иван, 27 лет

Меня всегда интересовали структурные инвестиции, поэтому было принято решение вложить деньги в ИИС в одном из крупных банков. Ежемесячно делаю дополнительные взносы, которые позволяют увеличивать общую сумму. Считаю, что за подобным инструментов будущее, поэтому буду продолжать инвестировать.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *