Как получить и кому положен имущественный налоговый вычет при приобретении жилой недвижимости в ипотеку

Граждане, купившие жилье за деньги финансовых организаций, находятся в непростом положении. Необходимо не только выплатить номинальный долг, но и вознаграждение банку за привлечение заемных средств. Собрав определенный комплект документов, можно получить в налоговой имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку и с суммы, уплаченной для погашения процентов по займу, и со стоимости недвижимости.

Возможность вернуть долю потраченных на покупку/возведение жилья средств предусмотрена законодательством. Данная привилегия получила название имущественного вычета. В список расходов входят деньги, потраченные на уплату процентов по займу и в некоторых случаях – средства, выделенные на ремонт недвижимости. Не надо путать налоговый вычет по ипотеке с имущественным. В первом случае обладатель жилья сможет вернуть себе только подоходный налог.

Кто имеет право

Государство позволяет получить вычет по процентам по ипотеке собственнику недвижимости, его супругу или родителю несовершеннолетнего ребенка, являющегося владельцем квартиры или дома. При начислении суммы учитывают только личные деньги, потраченные на строительство или покупку жилья. Средства, выделенные из государственного бюджета, возвращаться не будут. После рефинансирования также можно будет получить процентный вычет по ипотеке.

Когда можно получить

Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку невозможно оформить сразу после приобретения жилья. Если недвижимость куплена после 2014 года, необходимо подождать один год после заключения договора, а затем посетить налоговую инспекцию. Купившие квартиры с помощью ипотеки раньше этого времени смогут воспользоваться данной привилегией после того, как выплатят полную стоимость жилья. Права на получение возникают на следующих основаниях:

  • сертификата владельца / договора купли-продажи;
  • после того, как будет вручен акт приема-передачи жилья при долевом строительстве, ЖСК.

Лица, унаследовавшие или принявшие в дар квартиру, не могут написать заявление на денежную компенсацию, т.к. у них не было нужды в использовании своих денег. Если вместе с жильем было передано обязательство по погашению займа, то компенсацию можно получить через год. В расчет будет браться уплаченная банку сумма. Отдельно рассматривают в налоговой ситуации, когда право собственности гражданин оформил через суд. Отсчитывать один год до подачи заявления нужно с момента отсылки судебного решения.

Как получить и кому положен имущественный налоговый вычет при приобретении жилой недвижимости в ипотеку

Возвращению подлежит 13% от суммы общих расходов, затраченных на покупку и ремонт жилья. В первую группу входят деньги, затраченные на выплату вознаграждения банку за аренду средств. Если человек желает получить имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку, он должен представить бумаги, подтверждающие расходы. Пакет документов кроме договора покупки жилья может включать:

  • чеки на покупку строительных и расходных материалов (если речь идет о квартире, то только расходные);
  • расходные ордера на оплату услуг строителей и инженеров;
  • чеки, подтверждающие затраты на подключение к электрическим сетям и водоснабжению (только для собственного дома);
  • выписки, где указаны расходы на погашение целевого кредита.

Инспектор примет заявление вместе с декларацией. Расчет величины вычета будут произведен в Минфине, куда направятся все документы. Нюансы:

  1. Если в письме будут указаны расходы на закупку смесителей и иной техники, то в выплате откажут, а гражданину придется переоформлять декларацию.
  2. Размер компенсации не может превысить 260 000 рублей при стоимости жилья менее 2 миллионов. Если квартира стоит дороже и находится в собственности семьи, то на получение компенсации могут претендовать оба супруга. Выплата составит 520 000 р.
  3. Уведомление от налоговой придет через 30 дней.
Это интересно:   В каком банке самые выгодные условия по вкладам и высокий процент от депозита

Калькулятор вычета по ипотеке

Рассчитать размер денежной компенсации можно самостоятельно. Для этого необходимо сложить все расходы, а затем умножить получившуюся сумму на 0,13. Иногда на сайтах можно увидеть готовые калькуляторы для автоматического расчета, но легче и быстрее сделать простое вычисление самостоятельно. При расчетах нужно помнить, что налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку не может быть больше, чем величина выплат, сделанных в бюджет из заработной платы и прочих источников дохода на протяжении 1 года.

Государство предоставило это право исключительно официально работающим собственникам, т.к. только они могут принести справку 2-НДФЛ. Заявление нужно будет подавать вместе с реквизитами банковского счета, куда будут зачислены деньги. Процесс оформления возврата налога в Москве и крупных регионах России занимает 3 месяца. При обнаружении неточностей заявителю направят запрос о том, чтобы он принес недостающие документы.

Как получить и кому положен имущественный налоговый вычет при приобретении жилой недвижимости в ипотеку

Имущественный вычет с процентов по ипотечному кредиту

Прежде чем обратиться в ФНС за получением денежной компенсации, гражданин должен подождать один календарный год с момента получения документов, подтверждающих его право собственности. Он обязан заплатить часть процентов по ипотеке и представить справки, доказывающие этот факт. Если по договору с банком гражданин на первом этапе погашает номинальный долг, то воспользоваться правом на получение данной разновидности компенсации он не сможет.

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Выплаты по займу всегда делятся на 2 части. Первая идет на погашение номинального долга, а вторая в счет кредитных процентов. Компенсацию этого вида можно получить по второй части выплат. Данная привилегия появляется в момент возникновения права на оформление основного вычета. По ипотеке максимальный размер компенсации не может превышать 390 000 р. При этом переплата по кредиту должна достигнуть 3 млн р. Оформить компенсацию можно в налоговой, взяв с собой следующие дополнительные документы:

  • кредитный договор;
  • справку об уплаченных процентах;
  • банковские квитанции и платежные поручения.

При совместной собственности

Сумма расходов при уплате процентов по целевым займам распределяется между совладельцами равномерно, как и максимальная сумма вычета. Законодательство не акцентирует внимание на том, кто конкретно оплачивает кредит. Права на получение вычета при совместной собственности имеют оба владельца. Если речь идет о жилье стоимостью выше 2 млн р., то на денежную компенсацию может претендовать каждый супруг или совладелец. Если цена недвижимости ниже, то вычет будет общим. Его разделят между всеми собственниками в равных пропорциях.

Это интересно:   Какие проценты берутся в банках при совершении валютных операций и как выгодно обменять деньги

При долевой собственности

Получить вычет в этом случае можно, даже если жильем владеет несколько лиц, не связанных семейными узами. Каждому собственнику будут компенсированы его расходы на приобретение недвижимости. Алгоритм получения возмещения процентов при долевой собственности будет таким же, как и в случае, если собственник жилья один. Необходимо представить в налоговой следующие документы:

  • бумаги, подтверждающие взносы для погашения кредита;
  • чеки, где указаны расходы конкретного физического лица на покупку отделочных материалов, зарплату рабочим и т.д.

Как получить и кому положен имущественный налоговый вычет при приобретении жилой недвижимости в ипотеку

Какие документы нужны для вычета по ипотеке

С заявлением на получение денежной компенсации в госорганы обращаются после получения сертификата собственника. Если его нет, то нужно подождать, пока он будет оформлен соответствующими инстанциями. С даты получения документов следует отсчитать год. Когда он пройдет, гражданин может посетить налоговую инспекцию со следующими бумагами:

  • справка 2-НДФЛ;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • сертификат владельца;
  • акты, кассовые ордера и платежных корректировки, свидетельствующие о тратах на необходимое благоустройство жилья;
  • кредитный договор;
  • договор купли-продажи.

Нужно будет сделать копии свидетельства и прочих документов. Некоторые бумаги придется заверить нотариально. Подавать заявление на вычет разрешается правительством каждый год до тех пор, пока он не будет полностью выплачен. Сдать декларацию 3-НДФЛ и получить компенсацию можно в любой день и месяц. Стандартный срок проверки всех документов — месяц, но в некоторых густонаселенных регионах он увеличивается и составляет почти полные 90 дней.

Куда обращаться за имущественным вычетом

Первая инстанция, которую должен посетить гражданин, — налоговая инспекция. Туда нужно будет отнести все справки и сертификаты. Возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку оформляется в течение 30 дней. Если гражданин решит получить вычет через работодателя, то он потеряет месяц, т.к. удержание налога начнется после предоставления подтверждения. Если собственник решит получить компенсацию за потерянные 30 дней, то нужно будет оформить две декларации 3-НДФЛ – за прошлый и текущий год.

Как получить и кому положен имущественный налоговый вычет при приобретении жилой недвижимости в ипотеку

Вернуть проценты по ипотеке через налоговую

Первым действием станет оформление справки 2-НДФЛ на работе. Нужно взять сертификат и техпаспорт квартиры, прийти в инспекцию и заполнить декларацию 3-НДФЛ. Лучше посоветоваться с сотрудниками во избежание ошибок и увеличения времени рассмотрения документов. Бумаги будут рассматривать 30 дней, а затем предоставят собственнику вычет. Остаток можно получить в следующем году, предоставив декларацию.

Возмещение процентов по ипотеке работодателем

Если гражданину удалось заключить договор с начальством, то он может получать компенсацию на работе. Налоговый вычет с процентов по ипотеке работодатель напрямую не выплачивает. Он перестает удерживать НДФЛ до конца срока действия документа, выданного налоговой инспекцией. На следующий год собственник жилого объекта должен будет заново оформить подтверждение, а далее передать его начальству.

Узнайте об онлайн сервисе для расчета налогов ИП и ООО в ФНС и формировании платежных документов.

Видео: как вернуть проценты по ипотеке

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *